기업신용등급

  •  기업 신용등급의 정의 및 목적

기업 신용등급은 기업의 부도 가능성을 평가하여 기업 신용위험의 상대적인 수준을 서열화한 뒤, 위험 수준이 유사한 기업들을 동일한 등급으로 계량화한 지표.
금융기관에서는 내부 신용평가시스템을 통해 차주의 부도 위험을 평가한 ‘차주 등급’과 개별 여신에 대한 손실위험과 관련하여 특정 거래 요인을 평가하는 ‘여신 등급’의 이원화된 체계로 운영.
기업 신용등급은 금융기관 등에서 기업의 신용위험을 바탕으로 의사결정이 필요한 경우(신용거래를 설정하거나 유지하고자 할 때), 참고지표로 활용

  • 기업신용등급 활용 현황

활용 기관 활용기관의 예 활용 사례
공공기관 조달청 공공입찰용 평가, 경영상태 평가 시 참고지표로 활용
금융기관 은행 여신 심사 등 의사결정 시 참고지표로 활용
보증기관 신보, 기보 등 보증심사 시 참고지표로 활용
 일반 기업체 거래처 관리가 필요한 기업 거래처 등록 및 발주 시 참고지표로 활용
  • 기업 신용등급(구간별)
구간 점수 신용평가 / 재무적 책임측면 상거래 측면 금융지원 동향 상거래 동향
A+ 91 이상  해당등급은 재무적책임을 이행할능력이 극도(ectremely)로 강화(strong), 다양한 방어적인 요소가 변화되어도 근본적으로 위치손상은 없음 최고의 신용도
Highest quality		 적극지원 전반적 거래확대
Aº 89 ~ 90
A- 87 ~ 88
BBB+ 86 ~ 85 전반적으로 매우 우량한 것으로 간주됨. 재무적 책임을 이행할능력이 강하지만, 주 변환경과 경제적 상항이 불리한 경우에 상위 등급보다 더욱 민감함 강한 지급능력
Strong paymentcapacity		 지원  일부품목 확대
BBBº 84 ~ 83
BBB- 82 ~ 81
BB+ 80 ~ 78 중간정도의 등급으로서 이자와 원금의 안 전도는 당분간 안전할 것으로 보이나, 어 떤 방어적 요소의 부족가능성과 장기적으 로 불안전 할 가능성이 있음. 동 등급의 다소 투자적 특성을 결핍하고 있으며 실제로는 투기적 특성을 가지고 있음 적절한 지급능력
Adequate payment capacity		 지원확대  거래유지 / 확대
BBº 77 ~ 75
BB- 74 ~ 72
B+ 71 ~ 69 채무자는 다른 하위의 등급보다 지급불능 에 덜 민감함. 그러나 불리한사업,재무,경 제적 상황과 불확실성에 직면 하면 재무적책임을 이행할능력이 부적적할 수 있음 채무이행가능성은 있으나 불확실성이 존재함 유지 / 조정 특별지원 고려 거래유지 / 조정
Bº 68 ~ 66
B- 65 ~ 63
CCC+  62 ~ 60 상위 등급보다 지급 불능에 보다 더 위험 함. 그러나 현재의 재무적 책임을 이행할 능력은 가지고 있음. 불리한 사업, 재무, 경제적 상황은 채무자의 재무적 책임을 이행할 의도와 능력에 손상을 초래할 것 같음. 신용위험이 높음
High risk obligations		 지원축소 / 특별지원 강구 거래축소
CCCº 59 ~ 57
CCC- 56 ~ 54
D 53 이하 현재 지급불능의 위험이 매우 많음. 재무 적 책임 이행측면에서는 미래 전망에대해 극도로 빈약한 전망을 가진 것으로 간주 됨. 부도직전의 단계 (잠정적)부도상태 – –